L'album est une curieuse et incroyable suite d'enregistrements capturés en une semaine au studio de John Lennon. Il englobe des conversations, des bruits de pas, des rires, des chants d'oiseaux, des lignes de piano jouées... le tout assemblé à la façon de la musique concrète. C'est l'album de deux jeunes personnes essayant de se faire rire mutuellement, tombant profondément amoureuses l'une de l'autre.